Что такое «Период сдачи выручки в банк»?

Comments

• Добрый день.
  Если в какой-то день у Вас случается превышение лимита на конец дня, то это будет нарушение в соответствии со ст. 15.1 КоАП РФ и влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от 4000 до 5000 руб.; на юридических лиц - от 40 000 до 50 000 руб.
  
  А умножаем на 7 рабочих дней для расчета лимита остатка наличных денег т.к. с 01.01.2012 на юридическое лицо (организацию) и индивидуального предпринимателя (ИП) возложена обязанность самостоятельно рассчитывать и утверждать максимально допустимую сумму наличных денег, которая может храниться в кассее (п. 1.2 Положения о порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории Российской Федерации, утвержденного Банком России 12.10.2011 N 373-П)
• Цитата: Здравствуйте, коллеги! В начале года я рассчитала лимит кассы: сложила выручку по кассе за удачные 7 календарных дней (мы работаем без выходных), разделила сумму на 7 рабочих(с субботой и воскресением) и умножила на 7. Получила 150000 руб.А теперь я не понимаю вот что: что такое "Период сдачи выручки в банк"? Для чего мы умножаем на 7 РАБОЧИХ дней? Если в какой-то день у меня случается превышение лимита на КОНЕЦ дня (предприятие работает до 24-00), я должна сдать превышение лимита в банк на следующий день? или можно подождать 7 РАБОЧИХ дней? И,соответственно, если это пятница, то только в понедельник я смогу сдать деньги. А остаток по кассе больше лимита в эти дни -это же не нарушение? Помогите, пожалуйста, разобраться.

  
  Период сдачи выручки в вашем случае то количество дней, через которое инкассаторы приезжают и забирают ее (выручку). период сдачи выручки необходим для расчета лимита кассы, а не для того чтобы воспользоваться им, чтобы сдавать превышение лимита в банк. Формула для расчета лимита кассы выглядит следующим образом:
  L=V/P*Nc где,
  L- Лимит
  V-объем поступивших наличных
  Р- расчетный период
  Nс- период времени между сдачей наличных в банк. Но не более 7 дней
  Т.е. получается если вы инкассируете выручку 1 раз в неделю, то Nc у вас будет 7 дней. Но расчетный период лучше взять побольше 7-ми дней.
  Например выручка за 30 дней у вас составила 500000 руб. каждые 7 дней вы сдаете ее в банк. Таким образом L=500000/30*7=116666,6 руб. у вас должно оставаться в кассе на конец дня. Если больше, то вы обязаны сдать излишки в банк. Вероятно в вашем случае это будет следующий день, в то время когда начинают свою работу инкассаторы.Разрешается оставлять сверхлимит только в выходные и праздничные дни когда банк не работает.
• Добрый день.
  Сверхлимитные наличные денежные средства в кассе могут храниться только:
  - в дни выдачи зарплаты, стипендий и прочих выплат, включенных в фонд заработной платы или имеющих социальный характер;
  - в выходные и нерабочие праздничные дни, если в эти дни осуществляются кассовые операции ( абз. 2 п. 1.4 Положения N 373-П)
  По остальным случаям превышения лимита правоту придется доказывать в суде.
  
  Но есть и позитивный момент -нельзя привлечь к административной ответственности за превышение лимита остатка кассы и в том случае, если со дня, когда скопившаяся в кассе сумма наличности превысила установленный лимит, прошло более двух месяцев (ч. 1 ст. 4.5 КоАП РФ).
• Цитата: Здравствуйте, коллеги! В начале года я рассчитала лимит кассы: сложила выручку по кассе за удачные 7 календарных дней (мы работаем без выходных), разделила сумму на 7 рабочих(с субботой и воскресением) и умножила на 7. Получила 150000 руб.А теперь я не понимаю вот что: что такое "Период сдачи выручки в банк"? Для чего мы умножаем на 7 РАБОЧИХ дней? Если в какой-то день у меня случается превышение лимита на КОНЕЦ дня (предприятие работает до 24-00), я должна сдать превышение лимита в банк на следующий день? или можно подождать 7 РАБОЧИХ дней? И,соответственно, если это пятница, то только в понедельник я смогу сдать деньги. А остаток по кассе больше лимита в эти дни -это же не нарушение? Помогите, пожалуйста, разобраться.

  
  Добрый день. На 7 мы умножаем для расчета. К действительным срокам сдачи денег в банк это никакого отношения не имеет. Т.е возможно вам придется сдавать деньги в банк каждый день (если на конец дня в кассе сумма больше чем лимит) либо не придется сдавать ни разу за год. Если лимит превышен в пятницу то и деньги в банк надо сдать в пятницу. Если сдадите в понедельник то у вас нарушение.
• Добрый день, коллеги!
  

  Цитата: Но есть и позитивный момент -нельзя привлечь к административной ответственности за превышение лимита остатка кассы и в том случае, если со дня, когда скопившаяся в кассе сумма наличности превысила установленный лимит, прошло более двух месяцев (ч. 1 ст. 4.5 КоАП РФ).

  
  Какой же это "позитивный" момент?
  Простите за грубое сравнение, но этак можно сказать про убийцу, что для него есть позитивный момент - его могут не поймать...
  
  В любом случае советовать нарушать Закон, уповая. что срок давности всего 2 месяца - не в духе нашего форума.
  
  

  Цитата: На 7 мы умножаем для расчета. К действительным срокам сдачи денег в банк это никакого отношения не имеет. Т.е возможно вам придется сдавать деньги в банк каждый день (если на конец дня в кассе сумма больше чем лимит) либо не придется сдавать ни разу за год. Если лимит превышен в пятницу, то и деньги в банк надо сдать в пятницу. Если сдадите в понедельник, то у вас нарушение.

  
  А вот с этим я полностью согласен.
  Попробуйте понять расчет. Он вполне логичен.
  Сначала мы определяем среднедневное поступление денег в кассу. Т.е. сколько в один день в среднем приходит денег.
  Берем период, выручку за этот период и делим на количество дней в периоде. Получили сумму денег в один день.
  Если му носим деньги в банк каждый день, то это так сумма денег, которая может скопиться за 1 день и которую можно оставить до утра, чтобы утром снести в банк.
  Лгично? На мой взгляд, вполне.
  Идем дальше.
  Не всем удобно каждый день носить деньги в банк. Справедливо. Положение 373-п с этим соглашается и разрешает хранить выручку несколько дней. Но, чтобы деньги месяцами, а то и годами не хранились в кассах, ограничили этот срок 7 днями. Но только для расчета.
  Итак, что у нас получается?
  150000 / 7 = 21428. Такая в среднем за день у Вас выручка.
  Вы берете максимальный "межбанковский" период - 7 дней.
  
  21428 х 7 = 150000.
  Вот такую сумму Вы можете накопить в кассе. Если на конец любого рабочего дня (по пятницу включительно) у вас останется в кассе 150001 рубль и больше - это нарушение кассовой дисциплины и штраф.
  Если в пятницу у Вас остается в кассе 149999 рублей, можете их оставлять до понедельника. В субботу и в воскресенье к этой сумме будут добавляться еще выручка, но она уже не повлияет на сверхлимит. В понедельник "ноги в руки" и в банк. В понедельник на конец дня остаток денег в кассе должен быть снова менее 150000 рублей.
  
  Когда считать "конец дня пятницы"? В 24=00 по местному времени.
  То, что в это время не работает банк, значения не имеет.
  В пятницу утром Вы должны были понять, что к концу дня остаток может превысить лимит. Значит, еще в пятницу утром нужно было "ноги в руки" и в банк...
  Никогда не надо ждать критической суммы, чтобы сдать деньги в банк.
  Не надо ждать ровно 7 дней, чтобы идти в банк.
  В банк надо идти тогда, когда есть реальная угроза превышения лимита на конец дня.
  
  Успехов!
• Цитата: Когда считать "конец дня пятницы"? В 24=00 по местному времени.То, что в это время не работает банк, значения не имеет.В пятницу утром Вы должны были понять, что к концу дня остаток может превысить лимит. Значит, еще в пятницу утром нужно было "ноги в руки" и в банк...Никогда не надо ждать критической суммы, чтобы сдать деньги в банк.Не надо ждать ровно 7 дней, чтобы идти в банк.В банк надо идти тогда, когда есть реальная угроза превышения лимита на конец дня.

  
  
  Александр, спасибо, именно это мне и не было понятно.
  Всем большое спасибо за участие. Теперь знаю, как действовать.