Как отчитываться ООО на УСН (6%) при выставлении документов по госконтракту с НДС?

Comments

• Добрый день!
  Вы хотите перейдя на УСН добровольно продолжать выставлять счета-фактуры? 
  

  Цитата: Таким образом, с учетом положений Закона о контрактной системе контракт заключается и оплачивается заказчиком по цене победителя закупок вне зависимости от применения системы налогообложения у победителя.Сумма, предусмотренная контрактом за выполненный объем работ, должна быть оплачена победителю закупок в установленном контрактом размере.Корректировка заказчиком цены контракта, предложенной юридическим лицом, применяющим упрощенную систему налогообложения, при осуществлении закупок товаров, работ, услуг, а также при заключении государственного или муниципального контракта с таким участником закупки действующими нормами Закона о контрактной системе не предусмотрена.При этом необходимо отметить, что 31 декабря 2017 года принят Федеральный закон N 504-ФЗ, в соответствии с которым в контракт включаются обязательные условия об уменьшении суммы, подлежащей уплате заказчиком юридическому лицу или физическому лицу, в том числе зарегистрированному в качестве индивидуального предпринимателя, на размер налогов, сборов и иных обязательных платежей в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации, связанных с оплатой контракта, если в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах такие налоги, сборы и иные обязательные платежи подлежат уплате в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации заказчиком.

  То есть теоретически с 01.01.2020 вы больше не обязаны выставлять счета-фактуры, даже если договор содержал условие "в том числе НДС". Но если решили выставлять - да, отчитываемся и оплачиваем в общем порядке, аналогично - http://xn-------43dbdldmagtroabjwbq3akthjfnbi0brvmjjm18a.ru.nds.monster/index.php?id=283207
  Но имейте в виду, что воспользоваться вычетом на УСН нельзя.
• OlgaR777, если контрагент по госконтракту откажется подписывать допсоглашения, то думаю да выставить с НДС
• Так как это госконтракт - отсутствует возможность изменения цены договора, оплата должна быть произведена в полной сумме. Законодательство не обязывает Вас сообщать контрагенту о смене режима и вносить изменения в действующие договоры, в общем, вам решать бороться за право не платить ндс или нет, с точки зрения законодательства - все понятно, заказчику, понятно, что не понравится.
  Если выставляем: 
  

  Цитата: 51. Раздел 12 декларации заполняется только в случае выставления покупателю счета-фактуры с выделением суммы налога следующими лицами:налогоплательщиками, освобожденными от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанных с исчислением и уплатой налога на добавленную стоимость;налогоплательщиками при отгрузке товаров (работ, услуг), операции по реализации которых не подлежат налогообложению налогом на добавленную стоимость;лицами, не являющимися налогоплательщиками налога на добавленную стоимость.51.1. При заполнении раздела 12 декларации необходимо указать ИНН и КПП налогоплательщика; порядковый номер страницы.51.2. В графе 3 по строке 001 указывается признак актуальности сведений, отраженных в разделе 12 декларации. Строка 001 заполняется в случае представления налогоплательщиком уточненной декларации.Цифра "0" проставляется в случае, если в ранее представленной декларации сведения по данному разделу не представлялись либо в случае замены сведений, если выявлены ошибки в ранее поданных сведениях или неполнота отражения сведений.Цифра "1" проставляется в случае, если сведения, представленные в налоговый орган налогоплательщиком или лицом, не являющимся налогоплательщиком, ранее, актуальны, достоверны, изменению не подлежат и в налоговый орган не представляются. При этом в строках 020 - 080ставятся прочерки.51.3. В графе 3 по строкам 020 - 030 отражаются сведения, указанные в строке 1 формы счета-фактуры, утвержденной постановлением Правительства Российской Федерации от 26 декабря 2011 г. N 1137 (далее - счет-фактура).51.4. В графе 3 по строке 040 - 050 отражаются сведения, указанные соответственно в строках 6б - 7 формы счета-фактуры.51.5. В графе 3 по строкам 060 - 080 отражаются данные, указанные соответственно в графах 5, 8 и 9 формы счета-фактуры.